У самозанятости много плюсов: легальный доход, который зависит только от вас, относительная свобода, минимум документов и простое взаимодействие с налоговой. А что насчет пенсии? Разбираемся, на какие пенсионные выплаты могут рассчитывать самозанятые и как зарабатывать стаж и баллы, чтобы обеспечить себе достойную старость.
Самозанятость и обязательное пенсионное страхование
Самозанятость — специальный налоговый режим НПД (налог на профессиональный доход) для тех, кто работает на себя. Со своих доходов самозанятые платят налоги: 4% процента при расчетах с физическими лицами и 6% — с ИП и организациями.
На обязательное пенсионное страхование эти средства не идут. Также самозанятые не считаются официально трудоустроенными, поэтому трудовой стаж и пенсионные баллы (ИПК) им не начисляются.
На какую пенсию могут рассчитывать самозанятые
В России есть несколько разновидностей пенсий: социальная, страховая, по выслуге лет и накопительная.
Страховая пенсия — ежемесячная денежная выплата для граждан РФ и постоянно проживающих в РФ иностранцев, которые достигли пенсионного возраста, заработали необходимый страховой стаж и набрали нужное количество индивидуальных пенсионных коэффициентов (пенсионных баллов).
Чтобы заработать страховую пенсию, нужно 30 баллов ИПК и 15 лет стажа.
Пенсия складывается из отчислений на обязательное пенсионное страхование. При официальном трудоустройстве — это ответственность работодателя. ИП и самозанятые должны сами позаботиться о себе и оформить добровольные взносы в СФР.
Социальная пенсия — это ежемесячная денежная выплата для пожилых или нетрудоспособных граждан, которым не хватает стажа и ИПК. Размер выплат фиксированный, определяется государством, регулярно индексируется и зависит от инфляции, прожиточного минимума и причины, по которой социальная пенсия была назначена. На социальную пенсию выходят на пять лет позже, чем на страховую.
В 2025 году социальная пенсия по старости составляет 8 824,08 рубля.
Тем, кто работал неофициально или не отчислял в СФР фиксированные пенсионные взносы как индивидуальный предприниматель или самозанятый, в любом случае будет положена социальная пенсия.
Как накопить на пенсию самозанятому
Официальное трудоустройство
Самозанятость можно совмещать с официальным трудоустройством, и это большой плюс. Если вы заключите с работодателем трудовой договор, то часть зарплаты автоматически пойдет на формирование пенсионных баллов, а каждый отработанный год — в стаж.
Посчитать будущую пенсию, отследить количество ИПК и наработанных лет можно с помощью пенсионного калькулятора на сайте Социального фонда России и на Госуслугах, заказав выписку из лицевого счета в СФР.
На НПД это никак не повлияет. Все доходы от профессиональной деятельности по-прежнему будут облагаться налогом по сниженной ставке — 4 и 6 %.
Добровольное пенсионное страхование
Если вы не можете совмещать самозанятость с постоянной работой, то на пенсию придется копить самостоятельно. По закону вы можете докупить недостающие ИПК и трудовой стаж. Чтобы сделать это, нужно стать участником добровольного пенсионного страхования и делать отчисления в СФР. Для этого потребуется подать заявление, зарегистрироваться в качестве плательщика добровольных взносов и внести плату за текущий год.
Для учета стажа нужно зарегистрироваться в качестве плательщика добровольных взносов. Сделать это можно с 1 января по 31 декабря, но чем позже вы зарегистрируетесь, тем меньше стажа у вас будет. Например, если подадите заявление в марте, то получите десять месяцев, если в октябре — всего три.
От размера взносов в СФР зависит, сколько ИПК вам начислят. Сумма, которую вы можете внести, ограничена. Минимальные и максимальные размеры взносов зависят от МРОТ (минимального размера оплаты труда) и меняются каждый год.
Минимальный взнос рассчитывается по формуле: МРОТ * 22% * 12 месяцев. В 2025 году это 59 241,6 рубля. За него вы получите 0,975 балла.
Максимальный взнос равен восьми минимальным — МРОТ * 22% * 12 месяцев * 8. В 2025 году это 473 932, 8 рубля и 7,799 балла.
Заявление на добровольное пенсионное страхование рассматривается в течение трех рабочих дней. Подать его можно несколькими способами:
- в личном кабинете в СФР;
- офлайн в отделении СФР по месту жительства;
- по почте;
- через приложение для самозанятых «Мой налог».
Как зарегистрироваться в СФР через приложение «Мой налог» и оплачивать взносы
Откройте приложение «Мой налог», найдите на главном экране баннер «Добровольное пенсионное обеспечение» или перейдите на вкладку «Прочее» и нажмите на раздел «Социальный фонд России».
Откроется всплывающее окно. Дополнительно ознакомиться с условиями добровольного пенсионного страхования можно через кнопку «Узнать подробнее», после этого подайте заявление. Оно формируется автоматически. Проверьте данные и отправьте его.
Дальше останется только дождаться, когда заявление рассмотрят в СФР. В течение трех рабочих дней вы должны получить уведомление на Госуслуги. После этого останется только уплатить взносы. Вы можете внести всю сумму сразу или частями в течение года. Для формирования платежной квитанции пользуйтесь сервисом Социального фонда.
Тип платежа — «Уплата страховых взносов лицами, добровольно вступившими в правоотношения по ОПС».
Вид платежа — «Страховые взносы, уплачиваемые лицами, добровольно вступившими в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию, зачисляемые в СФР на выплату страховой пенсии за себя».
По выписке из СФР через Госуслуги проверяйте состояние лицевого счета, где будут отражаться ваши взносы и стаж. Не пугайтесь, если сразу после оплаты в выписке не отразился стаж: он появится только после окончания года, за который были сделаны взносы.
Учитывайте, что взносы — добровольное дело. Вносить их или нет, зависит только от ваших возможностей и желания.
Как сняться с учета в СФР
Если вы решили совмещать самозанятость и официальное трудоустройство или воспользоваться мерами поддержки для безработных, нужно сняться с учета в СФР и подать заявление. Сделать это можно только лично в СФР или через Госуслуги, через «Мой налог» и личный кабинет налогоплательщика нельзя.
В заявлении укажите регистрационный номер, который вы получили в СФР при постановке на учет, паспортные данные, ИНН и СНИЛС.
Коротко о главном
Самозанятые не считаются трудоустроенными, а налог на профессиональный доход (4 и 6 % по сниженной ставке) не идет на пенсионное обеспечение, поэтому им не начисляется трудовой стаж и пенсионные баллы, а впоследствии — страховая пенсия.
Если самозанятый будет получать доход только от профессиональной деятельности, не отчисляя часть заработанного на добровольное пенсионное страхование, он все равно сможет рассчитывать на социальную пенсию. В 2025 году социальная пенсия по старости составляет 8 824,08 рубля.
Самозанятость можно совмещать с официальным трудоустройством, и это удобный способ копить на будущую пенсию.
Если совмещать профессиональную деятельность и официальное трудоустройство не получается, можно зарегистрироваться в СФР и платить добровольные взносы, покупая таким образом трудовой страж и ИПК.
Чтобы разобраться, какой способ наиболее выгодный, пользуйтесь пенсионным калькулятором и формулами для расчета будущей пенсии.
